Yrityksen veroilmoitus
Osakeyhtiöiden veroilmoitus on jätettävä 30.4. mennessä, jos tilikausi on perinteinen kalenterivuosi. Toiminimiyrittäjillä tuo päivämäärä on 1.4. OMA kirjanpitäjälläsi on asia hoidossa, mutta yrittäjän on hyvä olla perillä miten verotusasiat menevät.
Tässä artikkelissa kerrommekin siitä, mitä sinun pitäisi veroista tietää sekä miten voit verosuunnittelulla säästää selviä euroja.
Osakeyhtiön ja toiminimen veroilmoitukset poikkeavat toisistaan
Osakeyhtiön ja toiminimen veroilmoitukset poikkeavat huomattavasti toisistaan, joten käsitellään niitä erikseen. Osakeyhtiön veroasiat on suoraviivaisempia, koska toiminimellä tulee ottaa huomioon myös yrittäjän henkilökohtainen tilanne.
Myynti eli liikevaihto
- Mitkä ovat myynnin kulut? Myynnin tekemiseen ei saisi mennä liikaa kuluja.
- Jääkö katetta, eli onko myynnin ja kulujen erotus positiivinen?
Hallinnolliset kulut
- Onko ylimääräisiä tai liian korkeita kuluja? Esimerkiksi, jos liikevaihto on 10000 € ja vuokra on 5000€, silloin vuokra on suhteessa liian suuri.
Pienet kulut
- Kertyykö liikaa pieniä puroja, jotka lopulta nakertavat katetta?
- Ovatko kaikki kulut tarpeellisia? Kulujen pitäisi tuoda myös jotain hyötyä.
Tase
- Onko taseessa jotain turhaa (sellaista, jolla ei ole liiketoiminnallista tarkoitusta?
Oma pääoma
- Jos oma pääoma alkaa olla lähellä nollaa tai jopa negatiivinen, on aika tehdä päätöksiä. Yritys ei ole tällöin kannattava ja yhtiön hallituksen pitää tehdä pikaisia ratkaisuja miten kurssi saadaan käännettyä ja oma pääoma nousemaan. Tämän kanssa ei kannata aikailla, eikä leikkiä.
- Vahva pääoma antaa turvaa, jos tulee odottamattomia tilanteita, kuten esimerkiksi yrittäjän sairaus.
- Jos yhtiön koko oma pääoma on menetetty, eli oma pääoma muuttuu negatiiviseksi, antaa tämä kuvan siitä, että yritys on sairas eikä toimintakuntoinen (tämä kiinnostaa sekä yhteistyökumppaneita että rahoituslaitoksia.
Toimita tarvittavat materiaalit kirjanpitäjällesi ajoissa, jotta tuloslaskelma ja tase pysyy ajantasalla ja jotta sitä pystyy seuraamaan kuukausitasolla.
Osakeyhtiön veroilmoitus
- Osakeyhtiöllä veroilmoitus tehdään tilinpäätöksen pohjalta, joten on tärkeää, että tilinpäätös on tehty laadukkaasti ja oikein.
- Osakeyhtiöllä on tärkeää muistaa tarkistaa esim. vuosiraportit sijoituksista, jos niitä on.
- Veroilmoituksen perusteella voi suunnitella tulevaa vuotta esimerkiksi niin, että mahdollisia lisäveroja ei tulisi maksettavaksi seuraavana vuonna.
Toiminimiyrityksen veroilmoitus
- Toiminimen tilinpäätös on huomattavasti kevyempi kuin osakeyhtiön.
- Toiminimiyritys ilmoittaa veroilmoituksessa kilometrit ja päivärahat sekä kaikki lisävähennykset, kuten autolla liikkuminen toimipaikkaan. Toiminimiyrittäjän tulee siis muistaa ilmoittaa koko vuodelta ajetut kilometrit.
- Toiminimiyrityksen veroilmoitus yhdistetään yrittäjän omaan henkilökohtaiseen veroilmoitukseen. Onkin tärkeää katsoa, että myös henkilökohtainen veroilmoitus on oikein. Jos et itse osaa henkilökohtaista veroilmoitusta käydä läpi, voit pyytää siihen OMA kirjanpitäjältä apua.
Optimoi ja suunnittele verotusta – voit säästää selvää rahaa!
Yrityksille ja yrittäjille lankeaa monenlaisia veroja maksuun. Jo tuotetta tai palvelua myydessä kerätään arvonlisävero eli alv. Yrityksen tuloksesta eli voitoista taas maksetaan tuloveroa 20 %. Tämän jälkeen yrittäjä maksaa vielä omasta palkastaan henkilökohtaiset verot.
Yrityksen verotusta saa ja pitääkin optimoida, sitä kutsutaan verosuunnitteluksi. Nappaa tästä vinkit talteen!
1.
Jos kuukausi on ollut erityisen kannattava, tee yritykselle tärkeitä verovähennyksiin meneviä hankintoja. Alvia voit optimoida myös varastoon tehtävillä ostoilla.
2.
Pohdi OMA kirjanpitäjän kanssa palkan ja osinkojen optimointia: usein kannattaa maksaa itselle mahdollisimman vähän palkkaa ja korvata palkanmaksua osingoilla.
3.
Maksa itsellesi ja työntekijöillesi tulosbonusta, jolla lisäät sitoumusta yritykseen. Maksat varmaan mielummin hyvälle työntekijälle kuin verottajalle?
4.
Hyödynnä vähennyskelpoinen Smartum-etu, mahdollisuus 8500€ vakuutussijoittamiseen sekä työterveyteen kuuluva hammashuolto.
OMA kirjanpitäjä pitää huolen verojen maksusta
Kirjanpitäjän tärkein tehtävä ympäri vuoden on pitää huoli, että veroja maksetaan oikea summa pitkin vuotta joka kuukausi, ettei tule ikäviä ylläreitä veroilmoituksen kanssa ja isoja jälkiveroja maksettavaksi. Usein kirjanpitäjää vaihdetaan juuri tästä syystä.
